Opções de ações iras

Exercício de opções de ações não qualificadas.

O que você precisa saber ao exercer opções de ações não qualificadas.

Sua opção de ações não qualificadas lhe dá o direito de comprar ações a um preço especificado. Você exerce esse direito quando notifica seu empregador sobre sua compra, de acordo com os termos do contrato de opção. As consequências fiscais precisas do exercício de uma opção de ações não qualificadas dependem da maneira de exercer a opção. Mas, em geral, você relatará uma renda compensatória igual ao elemento de barganha no momento do exercício.

Nota: As regras descritas aqui se aplicam se o estoque for adquirido quando você o receber. Geralmente, o estoque é adquirido se você tiver um direito irrestrito de vendê-lo, ou você pode sair do seu trabalho sem abrir mão do valor do estoque. Veja quando o estoque é investido. Se a ação não for adquirida quando você exercer a opção, aplique as regras para ações restritas descritas em Compra de Ações do Empregador e na Seção 83b Eleição.

Elemento de barganha.

O elemento de barganha no exercício de uma opção é a diferença entre o valor do estoque na data de exercício e o valor pago pela ação.

Exemplo: você tem uma opção que lhe dá o direito de comprar 1.000 ações de ações por US $ 15 por ação. Se você exercer a opção inteira em um momento em que o valor do estoque é de US $ 40 por ação, o elemento de barganha é de US $ 25.000 (US $ 40.000 menos US $ 15.000).

O valor do estoque deve ser determinado a partir da data do exercício. Para ações negociadas publicamente, o valor é geralmente determinado como a média entre as vendas relatadas altas e baixas para aquela data. Para empresas de capital fechado, o valor deve ser determinado por outros meios, talvez por referência a transações privadas recentes nas ações da empresa ou a uma avaliação geral da empresa.

Elemento de barganha como receita.

O elemento de barganha no exercício de uma opção recebida pelos serviços é considerado como remuneração compensatória. No exemplo acima, você informaria $ 25.000 de receita, como se a empresa tivesse pago um bônus em dinheiro de $ 25.000. Você não tem permissão para tratar esse valor como ganho de capital.

O valor do imposto que você pagará depende da sua faixa de imposto. Se a quantia inteira cair na faixa de 30%, por exemplo, você pagará US $ 7.500 (mais qualquer imposto de renda estadual ou local). Se você exercer uma opção grande, é provável que parte da renda suba para uma faixa de imposto maior do que a usual.

O importante para se concentrar - antes do tempo, se possível - é que você tem que reportar essa receita, e pagar o imposto, mesmo se você não vender a ação. Você não recebeu nenhum dinheiro; Na verdade, você pagou em dinheiro para exercer a opção, mas ainda tem que arranjar dinheiro adicional para pagar o IRS. Essa é uma das razões pelas quais o planejamento antecipado é importante para lidar com as opções.

Retenção.

Se você é um empregado (ou era funcionário quando recebeu a opção), a empresa é obrigada a negar quando exercer sua opção. É claro que a obrigação de retenção deve ser satisfeita em dinheiro. O IRS não aceita ações de ações! Existem várias maneiras pelas quais a empresa pode lidar com o requisito de retenção. O mais comum é simplesmente exigir que você pague a quantia retida em dinheiro no momento em que exerce a opção.

Exemplo: Você tem a opção de comprar 1.000 ações por US $ 15 por ação, quando elas valem US $ 40 por ação. A empresa exige que você pague US $ 15.000 (o preço de exercício das ações) mais US $ 9.000 para cobrir os requisitos estaduais e federais de retenção.

O montante pago deve cobrir a retenção do imposto de renda federal e estadual e a participação do funcionário nos impostos sobre o emprego. O montante pago como retenção na fonte de imposto de renda será um crédito contra o imposto que você deve ao reportar a receita no final do ano. Esteja preparado: o montante de retenção exigido não será necessariamente grande o suficiente para cobrir o valor total do imposto. Você pode receber um imposto em 15 de abril, mesmo que tenha pago a retenção no momento em que exerceu a opção, porque o montante retido na fonte é apenas uma estimativa do imposto real.

Não empregados.

Se você não é funcionário da empresa que concedeu a opção (e não era funcionário quando recebeu a opção), a retenção não será aplicada quando você a exercitar. A receita deve ser informada a você no Formulário 1099-MISC, em vez do Formulário W-2. Lembre-se de que isso é uma compensação pelos serviços. Em geral, essa renda estará sujeita ao imposto por conta própria, bem como ao imposto de renda federal e estadual.

Base e período de detenção.

É importante acompanhar sua base em estoque porque isso determina quanto ganho ou perda você reporta ao vender a ação. Quando você exerce uma opção não qualificada, sua base é igual ao valor que você pagou pela ação, mais a quantia de receita que você reporta para exercer a opção. No exemplo que estamos usando, sua base seria de US $ 40 por ação. Se você vender as ações em uma data posterior por US $ 45 por ação, seu ganho será de apenas US $ 5 por ação, mesmo que você pague apenas US $ 15 por ação pela ação. O ganho será ganho de capital, não renda de compensação.

Para determinados fins limitados (particularmente sob as leis de valores mobiliários), você é tratado como se fosse o dono da ação durante o período em que manteve a opção. Mas essa regra não se aplica quando você está determinando qual categoria de ganho ou perda você tem quando vende a ação. Você tem que começar a partir da data que você comprou o estoque, exercendo a opção, e mantenha por mais de um ano para obter ganho de capital a longo prazo.

Outros métodos de exercício

A descrição acima supõe que você exerceu sua opção não qualificada pagando em dinheiro. Existem dois outros métodos de exercício de opções que às vezes são usados. Um é o chamado exercício "sem dinheiro" de uma opção. O outro envolve o uso de ações que você já possui para pagar o preço de exercício sob a opção. Esses métodos e suas conseqüências tributárias são descritos nas páginas a seguir.

IRA - Provedores Individuais de Conta de Retirada.

Fios alimentados podem ser aplicados.

- A taxa da conta IRA Brokerage foi eliminada (exceto para IRAs SIMPLES). As despesas do fundo e comissões de corretagem ainda se aplicam. Dependendo da sua situação, as taxas podem incluir taxas de baixo saldo, taxas de negociação de curto prazo e taxas de fechamento de conta.

- A taxa não se aplica a IRAs SIMPLES.

- Aplica-se apenas a contas de corretagem.

Nota: as ofertas podem ser válidas apenas nos EUA. As informações e links nesta página são fornecidos apenas para sua conveniência. Compare corretores on-line e descubra como investir seu dinheiro da melhor maneira possível. Nosso prático gráfico de comparação de corretagem de descontos mostra onde investir e inclui grandes ofertas promocionais. A Motley Fool não é uma corretora registrada e não endossa nem recomenda os serviços de nenhuma corretora. As informações e serviços que podem ser acessados ​​através desses links são fornecidos pelas empresas de corretagem individuais, não pelo The Motley Fool. A corretora selecionada é a única responsável por seus serviços para você, o usuário. O Motley Fool não será responsável por quaisquer danos ou custos de qualquer tipo decorrentes ou de alguma forma relacionados com o uso dos serviços de uma empresa de corretagem. Por favor, leia nosso aviso.

Investimentos: Fundos Mútuos, IRAs e & amp; 401k.

Fed Minutes Trip Up Market.

O FOMC vê uma economia mais forte hoje do que no final de 2017, de acordo com as minutas divulgadas esta manhã & # 8230; Leia a história completa.

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IRA vs. 401k: Qual é melhor para você?

Se você tem que escolher, IRA vs. 401k, qual é o melhor?

Existem algumas diferenças fundamentais entre um IRA e um 401k. Ambas são ótimas opções para a poupança de aposentadoria com vantagem fiscal, já que você não paga impostos sobre o crescimento de seus investimentos. Leia para saber as diferenças entre um 401k e um IRA e ver qual pode ser melhor para você.

IRA vs. 401k.

Para anular um mito comum, você não precisa escolher entre um IRA e um 401k; você pode ter os dois. Se você tem a opção de um 401k no trabalho, você perde os benefícios de dedução fiscal de um IRA, uma vez que sua renda excede US $ 70.000 (US $ 116.000, se você é casado arquivamento em conjunto).

Qualquer um que tenha ganho renda e esteja abaixo da idade de 70-1 / 2 pode contribuir para um IRA tradicional, enquanto apenas pessoas que estão empregadas em uma empresa que oferece um 401k podem contribuir para um 401k. Para IRAs de Roth, seu limite de contribuição começa a diminuir quando seus ganhos de renda chegam a US $ 114.000 (US $ 181.000 caso o casamento seja feito em conjunto), e você não pode contribuir se sua renda for superior a US $ 129.000 (US $ 191.000 se for registrada em conjunto). Se sua empresa oferece um Roth 401k, não há nível de renda máxima.

Nível máximo de contribuição.

Um 401k tem um nível máximo de contribuição significativamente maior do que um IRA. Para 2014, os limites máximos de contribuição são:

Limite de contribuição de catch-up para pessoas com 50 anos ou mais.

Fonte de dados: IRS.

Os limites de contribuição do empregado de 401ks são três vezes mais elevados do que aqueles de IRAs, mas com as contribuições do empregador adicionadas, a contribuição máxima de 401k pode ser significativamente maior do que um IRA.

A principal vantagem de um 401k é que os empregadores podem combinar ou contribuir para a conta 401k de um empregado. Correspondência varia significativamente de empregador para empregador, então você precisa ver o que seu empregador oferece, se houver. O limite, incluindo contribuições do empregador, é cerca de 10 vezes maior do que a contribuição máxima em um IRA.

Limite de contribuição básica.

Limite de contribuição de catch-up para pessoas com 50 anos ou mais.

Limite total de contribuição para pessoas com 50 anos ou mais.

Contribuição combinada máxima para empregado e empregador.

Contribuição combinada máxima para empregado e empregador para pessoas com 50 anos ou mais.

Para aqueles que têm a opção de um 401k e um IRA, empregador correspondência de contribuições pode significativamente inclinar a vantagem para investir com um 401k. Por exemplo, se o seu empregador corresponder a todas as contribuições, isso equivale a um retorno de investimento de 100%. Levaria anos em um IRA para alcançar o mesmo retorno de 100%. Com o tempo, essas contribuições aumentam, levando a um crescimento muito maior no longo prazo.

Há duas outras informações a serem consideradas ao comparar um IRA e um 401k: custo e flexibilidade. Quando você deixa o seu trabalho, você não tem mais permissão para contribuir com 401k desse empregador. Você então tem que fazer uma escolha entre manter seu 401k com sua empresa ou rolando-o para um IRA. Como não há mais contribuições correspondentes, o custo e a flexibilidade devem ter maior importância para você.

Os custos associados a um 401k variam significativamente: eu os vi variar de nada a 2% ao ano. Para descobrir rapidamente se o seu 401k é de alto custo em comparação com os outros, confira busca de plano de aposentadoria do Brightscope. Para encontrar detalhes exatos, no entanto, é melhor olhar para os documentos do seu plano de 401k.

Se você estiver em um plano de alto custo, ou mesmo em um plano de baixo custo, um IRA pode custar muito menos, pois a maioria tem pouca ou nenhuma taxa anual. Você pode comparar os fornecedores de conta IRA aqui.

Flexibilidade.

A maioria dos planos 401k oferecem opções limitadas de investimento, com o plano médio de 401k oferecendo 20 fundos, de acordo com a Brightscope. Enquanto alguns 401 (k) s vêm agora com a opção de uma conta auto-dirigida - o que significa que você pode investir como você faz com uma conta de corretagem normal - isso ainda não é a norma. Um IRA é mais como uma conta normal de corretagem, então suas opções de investimento são quase infinitas.

Mais perguntas?

As diferenças entre as contas IRA e 401k não são tão difíceis de entender. Ambas são ótimas formas de poupar impostos para a aposentadoria. Contribuir regularmente para qualquer um deles é uma ótima maneira de aumentar seus investimentos para a aposentadoria. Quanto mais você contribuir, mais seus ativos podem ser compostos ao longo do tempo. Você deve considerar a maximização de suas contribuições, especialmente se elas forem elegíveis para uma correspondência de empregador.

Se você tiver mais perguntas sobre IRAs, confira o IRA Center do The Motley Fool, um ótimo recurso para planejamento de aposentadoria.

Dan Dzombak pode ser encontrado no Twitter @DanDzombak, em sua página no Facebook, DanDzombak, ou em seu blog, onde ele escreve sobre investimento, felicidade, vida e como ter sucesso na vida. Experimente gratuitamente qualquer um dos nossos serviços de boletim informativo insípido por 30 dias. Nós, tolos, não podemos todos ter as mesmas opiniões, mas todos acreditamos que considerar uma gama diversificada de insights nos torna melhores investidores. The Motley Fool tem uma política de divulgação.

Rollover IRA.

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De nossas ferramentas e recursos a nossos consultores de aposentadoria que trabalham com você do início ao fim, facilitamos a rolagem do antigo 401k. E você pode se sentir confiante sabendo que nossa orientação útil e opções de investimento de baixo custo o colocarão firmemente no controle de seus investimentos. Comece a usar on-line ou ligue para 800-213-4583.

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Role sobre o seu antigo 401k para TD Ameritrade em três etapas simples:

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Demora 15 minutos ** para abrir o seu IRA online. Certifique-se de selecionar "IRA Rollover", preencha suas informações de contato e designe um beneficiário. Se você precisar de ajuda com o seu rollover 401k, ligue para 800-213-4583 para falar com um dos nossos consultores de aposentadoria conhecedoras.

2 Financie sua conta.

Entre em contato com o administrador do plano de seu antigo plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador e certifique-se de ter sua última declaração e o número do seguro social à mão. Solicite os formulários adequados de rollover da empresa e solicite a transferência de seus fundos de conta de aposentadoria atuais de uma das três maneiras:

Rolagem direta | fio.

Solicite que os fundos sejam conectados à sua conta da TD Ameritrade.

Rolagem direta | Verifica.

Solicitar um cheque à "TD Ameritrade Clearing, Inc., FBO [SEU NOME], [NÚMERO DA SUA CONTA]"

Solicite que o administrador do plano lhe envie um cheque feito a você.

Observe que, dependendo do administrador do seu plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador anterior, seus fundos podem levar de 5 a 20 dias úteis para serem depositados em sua conta da TD Ameritrade.

3 Construa seu portfólio.

Uma vez que os fundos são depositados, é hora de começar a construir seu portfólio. Se você é mais prático ou prefere alguma orientação, oferecemos uma variedade de soluções que certamente se encaixam em seu estilo de investimento.

Obtenha ideias sobre como criar e gerenciar seu próprio portfólio usando nossos cursos educacionais gratuitos. Comece a construir seu portfólio e escolha entre uma ampla variedade de produtos de investimento, como ETFs sem comissão e fundos mútuos. Escolha um portfólio gerenciado profissionalmente por nossa afiliada consultora, a TD Ameritrade Investment Management, LLC, com ajustes de carteira automatizados e reequilíbrio. Fale diretamente com um Consultor de Investimento Registrado (RIA) independente através do nosso serviço de referência de consultoria.

Procura minimizar o risco e a perda de capital É fortemente ponderado em relação à renda fixa e dinheiro As alocações buscam limitar a volatilidade.

Procura retornos potenciais mais baixos e estáveis ​​É ponderado em relação a renda fixa e dinheiro Limite a exposição a ações para ajudar a evitar a volatilidade.

Procura um crescimento modesto Quase equilibrado entre ações e renda fixa Pode incorrer em volatilidade moderada.

Procura uma quantidade significativa de crescimento do investimento É ponderada em relação às acções Pode provocar grandes flutuações no mercado.

Procura uma quantidade muito significativa de crescimento do investimento É fortemente ponderada em relação às acções Pode incorrer em grandes flutuações do mercado e aumentar o risco de perda.

Com um TD Ameritrade IRA, você terá acesso a educação, ferramentas e pesquisas para ajudá-lo a criar sua estratégia de investimento. Dependendo da sua tolerância ao risco e horizonte de tempo, nossa amostra de alocação de ativos abaixo pode ser usada como uma referência adicional ao criar seu próprio portfólio.

Procura minimizar o risco e a perda de capital É fortemente ponderado em relação à renda fixa e dinheiro As alocações buscam limitar a volatilidade.

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Veja o quanto você pode economizar em taxas de 401k.

A ferramenta de análise de taxas de 401k fornecida pela FeeX mostrará quanto você está pagando atualmente em taxas no seu antigo 401k, e ajudará a determinar se uma rolagem é a certa para você.

Por que escolher um TD Ameritrade IRA.

Apoio útil.

Seja contatando administradores, ajudando com papelada, discutindo metas de aposentadoria ou explicando opções de rolagem, nossos consultores de aposentadoria estão aqui para você em todas as etapas do caminho.

Escolhas de investimento.

De fundos negociados em bolsa (ETFs) sem comissão e fundos mútuos de taxa sem transação, para uma oferta robusta de produtos de renda fixa e anuidades, você terá acesso a uma variedade de produtos de investimento.

Ferramentas e calculadoras.

Além da ferramenta de análise de taxas de 401k, oferecemos uma Calculadora de Aposentadoria que calcula se você está seguindo seus objetivos de aposentadoria. E se você não tiver certeza de que tipo de IRA é ideal para você, confira nossa ferramenta de seleção IRA.

Portfólios gerenciados.

Nossa afiliada consultora, a TD Ameritrade Investment Management, LLC, oferece um conjunto de portfólios gerenciados para ajudá-lo a atingir suas metas financeiras. De investimento automatizado a gerenciamento de portfólio mais personalizado, tudo é projetado para ajudá-lo a gerenciar seu dinheiro e a se envolver o quanto quiser.

Participe de uma sessão complementar de planejamento de metas.

Revise as opções de rolagem do seu plano de aposentadoria.

Há vantagens e desvantagens em transferir seus ativos para um TD Ameritrade IRA. Veja abaixo para ajudar a determinar se a rolagem é a certa para você. Se você tiver dúvidas, ligue para 800-213-4583 para falar com um consultor de aposentadoria, ou você também pode baixar o Guia de Bolso Rollover útil para fácil referência.

Role sobre o seu antigo 401k em um TD Ameritrade IRA.

Vantagens

Seus investimentos permanecerão com imposto diferido até que você os retire. Você terá acesso a uma ampla gama de investimentos, incluindo fundos mútuos, ETFs, ações, títulos, opções e mais. Você terá acesso a uma ampla gama de ferramentas, recursos e serviços. Você pode ter a flexibilidade para se converter em um Roth IRA Você ainda pode ter a opção de transferir ativos para um futuro plano do empregador mais tarde. Você pode fazer saques sem penalidade antes dos 59 anos & frac12; em circunstâncias especiais (como despesas com educação superior, prêmios de seguro de saúde ou compra de casa pela primeira vez) Seu TD Ameritrade IRA não incorrerá em uma taxa anual de manutenção de conta.

Desvantagens

Você não poderá fazer um empréstimo contra sua conta. Quaisquer saldos pendentes de planos precisariam ser pagos antes da rolagem ou você pode incorrer em imposto de renda e potencialmente uma multa de 10%. Sua atividade de investimento pode incorrer em despesas relacionadas à negociação, incluindo comissões Você pode não ter acesso aos mesmos investimentos em um IRA que você tinha em seu plano O nível de proteção dos credores por ativos em um IRA é menor do que em um plano Se você possui ações de empregador valorizadas na conta de seu ex-empregador, pode haver consequências fiscais. Você deve consultar um consultor fiscal.

Deixe os bens no plano do seu antigo empregador.

Vantagens

As opções do seu plano de investimento podem incluir produtos de classe institucional de baixo custo Seus custos totais podem ser menores do que outras alternativas Seus investimentos permanecerão com imposto diferido até você retirá-los Você pode não ter empréstimos em sua conta Talvez não seja necessário qualquer ação ou documentação adicional completa Você pode fazer saques sem penalidade se abandonar seu antigo empregador entre 55 e 59 anos Seus saldos de plano de aposentadoria podem ser protegidos de credores e decisões judiciais de acordo com a lei federal Você ainda pode ser capaz de rolar para um futuro plano do empregador mais tarde Você ainda teria acesso à educação, orientação e planejamento do investidor para planejar os participantes. As opções de investimento em seu menu de plano foram selecionadas por um plano fiduciário.

Desvantagens

Suas opções de investimento seriam limitadas àquelas do plano. O seu ex-empregador pode passar certas taxas de administração ou manutenção de registros para você. Mesmo que você ainda participasse do plano, você não poderia contribuir com nenhum novo fundo. contas podem ser muito trabalhosas.

Passe os ativos para o plano de um novo empregador.

Vantagens

Seus custos totais podem ser menores do que outras alternativas Seus investimentos permanecerão com imposto diferido até que você os retire Você pode conseguir empréstimos contra sua conta Você pode fazer saques sem penalidade se deixar seu novo empregador entre 55 e 55 anos de idade. 59 Os saldos do seu plano de aposentadoria podem ser protegidos de credores e decisões judiciais de acordo com a lei federal Suas opções de investimento podem incluir produtos institucionais de baixo custo Você pode ter acesso à educação, orientação e planejamento do investidor para planejar os participantes. as opções de investimento no seu menu de plano foram selecionadas por um plano fiduciário. Se você passar para um novo plano de empregador, talvez não precise fazer as distribuições mínimas exigidas (RMDs) aos 70 anos de idade & frac12; se você decidir continuar trabalhando.

Desvantagens

Suas opções de investimento seriam limitadas àquelas do plano. Seu novo empregador pode passar certas taxas de administração ou manutenção de registros para você. Você pode ser obrigado a preencher a papelada para ter seus ativos transferidos. Se você possui ações de empregador valorizadas na conta de seu antigo empregador , pode haver consequências fiscais. Você deve consultar um consultor fiscal.

Tome uma distribuição em dinheiro.

Vantagens

Seu dinheiro (após quaisquer impostos e penalidades aplicáveis) estará imediatamente disponível para você.

Desvantagens

Sua poupança para a aposentadoria será esgotada O valor que você sacar estará sujeito à retenção obrigatória de 20% para impostos federais se menores de 59 anos e menores de idade; Sua distribuição estará sujeita aos impostos federais, estaduais e municipais aplicáveis. Você pode estar sujeito a uma multa de 10% se tiver menos de 59 anos de idade & frac12;

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# 1 para investimentos de longo prazo.

Antes de investir em um ETF ou fundo mútuo, considere cuidadosamente os objetivos, riscos, encargos e despesas do fundo. Para um prospecto contendo esta e outras informações importantes, entre em contato conosco. Por favor, leia o prospecto cuidadosamente antes de investir.

Os serviços de consultoria são fornecidos pela TD Ameritrade Investment Management, LLC ("TD Ameritrade Investment Management"), um consultor de investimento registrado. Serviços de corretagem fornecidos pela TD Ameritrade, Inc. A TD Ameritrade Investment Management fornece serviços de consultoria discricionária por uma taxa. Os riscos aplicáveis ​​a qualquer carteira são aqueles associados aos seus títulos subjacentes. Para mais informações, consulte o folheto de divulgação (Form ADV Part 2A).

* Oferta válida para uma nova conta Individual, Joint ou IRA TD Ameritrade aberta em 31/03/2018 e financiada em até 60 dias corridos após a abertura da conta com US $ 3.000 ou mais. Para receber bônus de US $ 100, a conta deve ser financiada com US $ 25.000 - US $ 99.999. Para receber um bônus de US $ 300, a conta deve ser financiada com US $ 100.000-249.999. Para receber um bônus de $ 600, a conta deve ser financiada com $ 250.000 ou mais. A oferta não é válida para trusts isentos de impostos, contas 401k, planos Keogh, Plano de Participação nos Lucros ou Plano de Compra de Dinheiro. A oferta não é transferível e não é válida com transferências internas, contas Institucionais da TD Ameritrade, contas gerenciadas pela TD Ameritrade Investment Management, LLC, contas atuais da TD Ameritrade ou com outras ofertas. A equidade qualificada para a Internet isenta de comissão, ETF ou ordens de opções será limitada a um máximo de 500 e deve ser executada dentro de 60 dias corridos do financiamento da conta. As taxas de contrato, exercício e atribuição ainda se aplicam. Limite de uma oferta por cliente. O valor contábil da conta qualificada deve permanecer igual ou maior que o valor após o depósito líquido ter sido feito (menos as perdas devidas à negociação ou volatilidade do mercado ou saldos devedores de margem) por 12 meses, ou a TD Ameritrade poderá cobrar a conta o custo da oferta a seu exclusivo critério. A TD Ameritrade se reserva o direito de restringir ou revogar esta oferta a qualquer momento. Esta não é uma oferta ou solicitação em qualquer jurisdição onde não estamos autorizados a fazer negócios. Por favor, aguarde 3-5 dias úteis para que qualquer depósito em dinheiro seja lançado na conta. Os impostos relacionados às ofertas da TD Ameritrade são de sua responsabilidade. Os valores de varejo totalizando US $ 600 ou mais durante o ano civil serão incluídos no seu formulário consolidado 1099. Consulte um consultor jurídico ou fiscal para as alterações mais recentes no código de imposto dos EUA e para as regras de elegibilidade de rolagem. (Código da oferta: 220).

Para negociar ETFs sem comissão, você deve estar inscrito no programa. Se você vender um ETF elegível dentro de 30 dias após ser comprado sem comissão, uma taxa de negociação de curto prazo será aplicada.

Os ETFs podem acarretar riscos semelhantes à participação acionária direta, incluindo riscos de mercado, setoriais ou setoriais. Alguns ETFs podem envolver risco internacional, risco cambial, risco de commodities e risco de taxa de juros. Os preços de negociação podem não refletir o valor patrimonial líquido dos títulos subjacentes. Taxas de comissão geralmente se aplicam.

Os fundos mútuos de não-transação-taxa (NTF) são fundos mútuos sem carga para os quais a TD Ameritrade não cobra uma taxa de transação. Os fundos mútuos têm outras taxas e despesas que se aplicam a um investimento contínuo no fundo e estão descritas no prospecto.

Os fundos mútuos estão sujeitos aos riscos de mercado, taxa de câmbio, política, crédito, taxa de juros e pré-pagamento, que variam dependendo do tipo de fundo mútuo.

As opções envolvem riscos e não são adequadas para todos os investidores, pois os riscos especiais inerentes à negociação de opções podem expor os investidores a perdas potencialmente rápidas e substanciais. Privilégios de negociação de opções sujeitos à revisão e aprovação da TD Ameritrade. Por favor, leia Características e Riscos das Opções Padronizadas antes de investir em opções.

A TD Ameritrade não fornece consultoria fiscal. Sugerimos que você consulte um profissional de planejamento tributário em relação às suas circunstâncias pessoais.

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Opções de plano de aposentadoria para os trabalhadores autônomos.

Ser autônomo dá a você uma certa liberdade, mas não lhe dá uma desculpa para poupar para a aposentadoria.

Na verdade, isso torna o dinheiro muito mais crucial: ao contrário de um funcionário, que pode ter acesso a uma pensão de aposentadoria, você é por conta própria. Mas começar é improvável que esteja no topo da lista de prioridades: 42% dos profissionais autônomos e proprietários de pequenas empresas não estão se preparando para a aposentadoria, de acordo com uma pesquisa feita este ano pela FreshBooks, uma empresa de software de contabilidade.

Descobrir quanto economizar é o primeiro passo. Você pode fazer isso com a calculadora de aposentadoria da NerdWallet. Com um número em mente, é hora de decidir onde colocar suas economias. Trabalhadores autônomos têm cinco opções principais de conta de aposentadoria:

1. IRA Tradicional ou Roth.

FATOS RÁPIDOS.

Melhor para: Aberto a todos com renda, embora os IRAs de Roth tenham limites de renda. Um IRA pode ser usado em combinação com outros planos, mas a quantidade de contribuições tradicionais do IRA que você pode deduzir do seu imposto de renda pode ser reduzida. Se você está saindo de um trabalho para iniciar um negócio, também é possível transferir seu antigo 401 (k) para um IRA.

Limite de contribuição do IRA: US $ 5.500 em 2017 (mais US $ 1.000 de contribuição de atraso para aqueles com 50 anos ou mais).

Vantagem fiscal: dedução fiscal sobre contribuições para um IRA tradicional; nenhuma dedução imediata para Roth IRA, mas as retiradas na aposentadoria são isentas de impostos.

Elemento empregado: nenhum. Estes são planos individuais. Se você tiver funcionários, eles podem configurar e contribuir para suas próprias IRAs.

OS DETALHES.

Talvez você goste de manter as coisas simples. Ou talvez você esteja apenas começando sua carreira - 1 em cada 4 millennials é um empreendedor, de acordo com a Kauffman Foundation, uma organização sem fins lucrativos que se concentra no empreendedorismo - e você não tem muito dinheiro para guardar. Nesse caso, um IRA pode ser uma boa opção.

Um IRA é provavelmente a maneira mais fácil para as pessoas que trabalham por conta própria economizarem para a aposentadoria.

É provavelmente a maneira mais fácil para as pessoas que trabalham por conta própria começarem a economizar para a aposentadoria. Você simplesmente abre um IRA em uma corretora on-line e informa as contribuições em seu retorno de imposto todos os anos. Não há requisitos especiais de arquivamento e você pode usá-lo independentemente de ter ou não funcionários.

Demos uma cobertura detalhada às diferenças entre os IRAs tradicionais e os de Roth, mas aqui está um breve resumo dos princípios básicos:

A Roth IRA não reduz seus impostos hoje, mas depois de 59 anos você pode retirar seu dinheiro livre de impostos. Um IRA tradicional te dá uma dedução fiscal sobre as contribuições para o ano em que você os compra, mas o dinheiro é taxado como renda quando você Puxe para fora - novamente, após 59½ Ambas as contas são projetadas para permanecer inexplorado até a aposentadoria, e há penalidades, com poucas exceções, para saques antecipados. Mas as regras do Roth IRA são mais flexíveis - você pode remover suas contribuições, mas não seus ganhos de investimento, sem penalidade a qualquer momento.

O tratamento fiscal de um IRA de Roth pode ser ideal se for cedo para o seu negócio - leia-se: você não está ganhando muito dinheiro - porque sua taxa de imposto provavelmente será maior na aposentadoria, quando você conseguirá obter esse dinheiro sem impostos.

Tem dúvidas sobre Roths? Confira nosso explicador do Roth IRA.

2. Solo 401 (k)

FATOS RÁPIDOS.

Melhor para: Um empresário ou autônomo sem empregados (exceto um cônjuge, se aplicável).

Limite de contribuição: até US $ 54.000 em 2017 (mais US $ 6.000 em contribuição para aqueles com 50 anos ou mais) ou 100% da renda recebida, o que for menor. Para ajudar a entender os limites de contribuição aqui, ajuda a fingir que você é duas pessoas: um empregador (de si mesmo) e um funcionário (também de você mesmo).

Em sua capacidade como funcionário, você pode contribuir como faria para um 401 (k) padrão oferecido pelo empregador, com diferimentos salariais de até 100% de sua remuneração ou US $ 18.000 (mais essa contribuição de atualização de US $ 6.000, se elegível), o que for menor Na sua capacidade como empregador, você pode fazer uma contribuição adicional de até 25% de compensação. Existe uma regra especial para proprietários únicos e LLCs de um só sócio: você pode contribuir com 25% da renda líquida de autoemprego, que é o seu lucro líquido menos metade do seu imposto de auto-emprego e as contribuições do plano que você fez para si mesmo O limite de compensação que pode ser usado para faturar sua contribuição é de $ 270.000 em 2017.

Vantagem fiscal: Este plano funciona como um 401 (k) padrão oferecido pelo empregador: Você faz contribuições antes de impostos e as distribuições após os 59 anos e meio são tributadas.

Elemento do funcionário: você não pode contribuir para um plano individual 401 (k) se tiver funcionários. Mas você pode contratar seu cônjuge para que ele também possa contribuir para o plano. Seu cônjuge pode contribuir com o limite padrão de contribuição do empregado em 401 (k), além de poder adicionar as contribuições do empregador, até um total adicional de US $ 54.000, mais a contribuição de atualização, se elegível. Isso potencialmente dobra o que você pode economizar como um casal.

Um solo 401 (k) é atraente para aqueles que podem e querem economizar muito dinheiro em alguns anos.

OS DETALHES.

Este plano, que o IRS chama de “um participante 401 (k)”, é particularmente atraente para aqueles que podem e querem poupar muito dinheiro para a aposentadoria ou aqueles que querem economizar muito em alguns anos - digamos, quando os negócios estão nivelados - e menos nos outros. É fácil de configurar, embora você precise arquivar a papelada com o IRS todos os anos, quando tiver mais de US $ 250.000,00 em sua conta.

Tenha em mente que os limites de contribuição se aplicam por pessoa, não por plano - portanto, se você também tiver um emprego externo que ofereça um 401 (k), ou seu cônjuge o fizer, os limites de contribuição cobrem ambos os planos.

Uma outra coisa a saber: Você também pode escolher um solo Roth 401 (k), que imita o tratamento fiscal de um Roth IRA. Novamente, você pode optar por essa opção se a sua renda e a alíquota de impostos forem menores agora do que você espera que estejam aposentados.

FATOS RÁPIDOS.

Melhor para: Trabalhadores autônomos ou proprietários de pequenas empresas com poucos ou nenhum funcionário.

Limite de contribuição: O menor de $ 54.000 em 2017 ou até 25% de remuneração ou ganhos líquidos de trabalho autônomo, com um limite de $ 270.000 em compensação que pode ser usado para fatorar a contribuição. Mais uma vez, o rendimento líquido do trabalho por conta própria é o lucro líquido menos metade dos seus impostos de auto-emprego pagos e a contribuição do seu SEP. Nenhuma contribuição de atualização.

Vantagem fiscal: você pode deduzir a menor de suas contribuições ou 25% dos ganhos ou remunerações do trabalho autônomo líquido - limitado a esse limite de US $ 270.000 por funcionário em 2017 - em sua declaração de imposto de renda. Estes funcionam como IRAs tradicionais e 401 (k) s em que as distribuições na aposentadoria são tributadas como renda. Não há versão Roth de um SEP IRA.

Elemento empregado: os empregadores devem contribuir com uma porcentagem igual de salário para cada empregado elegível, e você é contado como empregado. Isso significa que, se você contribuir com 10% de sua remuneração, você deverá contribuir com 10% da remuneração de cada funcionário qualificado.

Os IRAs do SEP têm uma carga administrativa baixa, e exigem papelada limitada e nenhum relatório anual ao IRS.

OS DETALHES.

As regras do SEP IRA as tornam populares com pequenas empresas que têm poucos funcionários porque são mais fáceis do que um 401 (k) solo para manter - há uma carga administrativa baixa com papelada limitada e nenhum relatório anual para o IRS - e eles têm similarmente altos limites de contribuição. Como o solo 401 (k), o SEP IRAs é flexível, pois você não precisa contribuir todos os anos.

A desvantagem para você, como proprietário da empresa, é que você precisa fazer contribuições para os funcionários e eles devem ser iguais - não em valor monetário, mas como uma porcentagem do pagamento - àqueles que você faz para si mesmo. Isso pode custar caro se você tiver mais do que alguns funcionários ou se quiser economizar muito para sua própria aposentadoria. Você não pode simplesmente usar um SEP para salvar por si mesmo; Se você contribuir para o ano, terá que fazer contribuições para todos os funcionários qualificados.

4. IRA SIMPLES.

FATOS RÁPIDOS.

Melhor para: empresas maiores, com até 100 funcionários. Ao contrário do SEP IRA, o ônus da contribuição não é exclusivamente para você: os funcionários podem contribuir por meio do adiamento de salário.

Limite de contribuição: até US $ 12.500 em 2017 (mais a contribuição de catch-up de US $ 3.000 se 50 anos ou mais). Se você também contribuir com um plano de empregador, o total de todas as contribuições não poderá ultrapassar US $ 18.000.

Vantagem fiscal: As contribuições são dedutíveis, mas as distribuições na aposentadoria são tributadas. As contribuições feitas para contas de funcionários são dedutíveis como despesa de negócios.

Elemento do empregado: Os empregadores geralmente são obrigados a fazer contribuições correspondentes para contas de até 3% da remuneração do empregado, ou contribuições fixas de 2% para cada empregado elegível. Escolher este último significa que o funcionário não precisa contribuir para ganhar sua contribuição. O limite de compensação para contribuições de factoring é de US $ 270.000 em 2017.

OS DETALHES.

Se você é o proprietário de uma empresa de médio porte com menos de 100 funcionários, o SIMPLE é uma opção bastante boa, pois é fácil de configurar e as contas são de propriedade dos funcionários.

IRAs SIMPLES podem ser caros se você tiver um grande número de funcionários que participam.

Os limites SIMPLE IRA de contribuição são significativamente menores do que um SEP IRA ou um plano individual 401 (k), o que pode limitar o quanto você pode economizar para a aposentadoria, e você pode ter que fazer contribuições obrigatórias para contas de funcionários, o que pode ser caro você tem um grande número de funcionários que participam.

O SIMPLES IRA também é inflexível, particularmente no início: Saques antecipados, antes dos 59 anos e meio, são tratados da mesma forma que as distribuições antecipadas de 401 (k) ou IRA, na medida em que são tributados como rendimentos e sujeitos a 10% de penalidade. Mas se você fizer uma retirada dentro dos primeiros dois anos de participação em um IRA SIMPLES, a penalidade de 10% é aumentada para 25%. Isso significa que você também não pode transferir um SIMPLE para outra conta de aposentadoria dentro desse período de dois anos. Zing.

Outra coisa a saber: Existe uma versão 401 (k) de um SIMPLE, que funciona da mesma maneira, mas permite que os participantes aceitem empréstimos de suas contas. Esta versão requer mais supervisão administrativa e pode ser mais cara de configurar.

5. Plano de benefício definido.

FATOS RÁPIDOS.

Melhor para: Uma pessoa autônoma sem funcionários que tenha uma renda alta e queira economizar muito para a aposentadoria em uma base contínua.

Limite de contribuição: calculado com base no benefício que você receberá na aposentadoria, sua idade e retornos de investimento esperados.

Vantagem fiscal: As contribuições são geralmente dedutíveis, e as distribuições na aposentadoria são tributadas como receita. Um atuário deve descobrir seu limite de dedução, o que adiciona uma camada administrativa.

Benefício dos funcionários: se você tem funcionários, geralmente oferece esse plano a eles e faz contribuições em nome deles.

A vantagem de um plano de benefícios definidos é que você pode guardar muito dinheiro neles.

OS DETALHES.

Frequentemente, lamentamos o declínio dos planos de pensão, e é exatamente isso: se você é autônomo, pode criar sua própria pensão - um fluxo garantido de renda - na aposentadoria, usando um plano de benefício definido.

Então, por que todo mundo não faria isso? Eles são caros, com alta configuração e taxas anuais. Se você tiver funcionários, essa taxa provavelmente aumentará, e você precisará contribuir em nome deles. Eles carregam uma carga administrativa pesada a cada ano, e eles exigem um compromisso para financiar o plano com uma certa quantia por ano. Se você precisar alterar esse valor, você pagará taxas adicionais.

A vantagem é que você pode acumular muito dinheiro nelas, então se você está perto da aposentadoria, ganhando uma alta renda que você sabe que vai manter e que lhe permite economizar uma quantia significativa por ano - estamos falando de US $ 50.000 a US $ 80.000 ou mais - você pode considerar o uso desse plano para sobrecarregar seus esforços de poupança.

Onde abrir um plano de aposentadoria se você for autônomo.

Depois de decidir abrir uma dessas contas, você terá que decidir onde fazer isso.

A maioria dos corretores on-line permitirá que você abra os quatro tipos de contas mais comuns: IRA, 401 (k), SEP IRA e IRA SIMPLES. Os provedores de contas em nossa análise dos melhores provedores de IRA são todas boas escolhas. Se você tem interesse em um plano de benefícios definidos, suas opções são mais limitadas, mas a Charles Schwab oferece esses planos.

Cada corretor irá guiá-lo através do processo de abertura de uma dessas contas e explicar qualquer papelada que você precise arquivar com o IRS. Mas para estar no lado seguro, você também pode querer trabalhar com um contador.

Qual é o próximo?

Calcule quanto dinheiro você precisará para se aposentar.

Compare IRA vs. 401 (k) para fazer a melhor escolha.

Veja nossas classificações de provedores de IRA.

Arielle O'Shea é redatora da NerdWallet, um site de finanças pessoais. Email: aoshea @ nerdwallet. Twitter: @arioshea.

Atualizado em 24 de abril de 2017.

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